El Beneficial Ownership Information report (BOI) es una radicación federal nueva que requiere que la mayoría de las corporaciones, LLCs, y entidades similares declaren quiénes son sus dueños finales (beneficial owners).
Quién tiene que radicarlo
La mayoría de las LLCs y corporaciones registradas en Puerto Rico tienen que radicar, salvo excepciones específicas (compañías públicas, ciertas instituciones financieras, entidades grandes con más de 20 empleados a tiempo completo y más de $5M en ingresos brutos).
Si tienes dudas si te aplica, escríbenos — lo revisamos rápido.
Qué información necesitas declarar
Por cada beneficial owner (cualquier persona con 25% o más de propiedad, o control sustancial):
- Nombre legal completo.
- Fecha de nacimiento.
- Dirección residencial.
- Número de identificación (pasaporte, licencia de conducir, etc.) + copia del documento.
Por la empresa:
- Nombre legal y nombres comerciales.
- Dirección principal de operaciones.
- Jurisdicción de formación.
- EIN.
Fechas y multas
- Empresas existentes antes del 1 de enero de 2024: tenían hasta el 1 de enero de 2025 para radicar inicialmente.
- Empresas nuevas formadas en 2025 o después: 30 días desde la formación.
- Cambios en información de beneficial owners: 30 días para actualizar.
Las multas por no radicar pueden alcanzar $500 por día, con penalidades criminales en casos graves.
Cómo te ayudamos
Recopilamos los documentos, radicamos por ti en el sistema de FinCEN, y te enviamos confirmación. Si hay cambios durante el año, te avisamos y los actualizamos.